Key Difference – Coverdell ESA vs 529
As despesas com educação são um custo considerável para uma criança, e muitos pais começam a economizar quando seus filhos são muito pequenos para garantir que eles recebam uma boa educação. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) e o plano 529 são duas opções amplamente utilizadas nos Estados Unidos para economizar para os fins acima. A principal diferença entre o Coverdell ESA e o 529 é que o Coverdell ESA é um plano de economia educacional com vantagens fiscais para cobrir futuras despesas educacionais primárias e secundárias, enquanto o 529 também é um plano de economia educacional semelhante que ajuda a reservar fundos para custos futuros da faculdade.
O que é Coverdell ESA?
O Coverdell ESA é um plano de poupança educacional com vantagens fiscais que um pai/responsável pode solicitar em nome de um beneficiário (provavelmente um filho ou neto) para cobrir futuras despesas educacionais primárias e secundárias. Informações sobre despesas educacionais qualificadas para Coverdell ESA podem ser encontradas na Seção 530 do Internal Revenue Code. Os saques feitos para despesas educacionais qualificadas são diferidos por impostos e os fundos também podem crescer sem impostos.
O patrocinador não pode contribuir com fundos para um Coverdell ESA depois que o beneficiário atingir a idade de 18 anos, nem um Coverdell ESA pode ser aberto para um beneficiário com idade superior a 18 anos. Os fundos em um Coverdell ESA devem ser desembolsados em despesas de educação qualificadas quando o beneficiário tiver 30 anos ou, em vez disso, dado a outro membro da família com menos de 30 anos. Outro elemento que contrasta claramente o Coverdell ESA de um plano 529 é que o limite anual limites de contribuição onde o limite não pode exceder $ 2.000 por beneficiário até a idade de 18 anos.
Figura 01: Coverdell ESA economiza fundos para futuras despesas com ensino fundamental e médio
Fundos em um Coverdell ESAs podem permitir uma variedade de opções de investimento, incluindo ações, títulos e fundos mútuos. Se os fundos forem retirados para fins não educacionais, uma taxa de 10% será cobrada como penalidade.
O que é o Plano 529?
529 também é um plano de economia educacional com vantagens fiscais que um pai/responsável pode solicitar em nome de um beneficiário para reservar fundos para custos futuros da faculdade. Os planos 529 são oficialmente nomeados como planos de ensino qualificados e são patrocinados por estados ou instituições educacionais e são autorizados pela Seção 529 do Internal Revenue Code. A maioria dos planos 529 oferece limites de contribuição vitalícios de pelo menos US$ 300.000. O plano de matrícula pré-pago e o plano de poupança da faculdade são os dois principais tipos de plano 529.
Plano de mensalidade pré-pago
No plano de ensino pré-pago, os pais/responsáveis podem pagar antecipadamente as mensalidades e taxas futuras da criança nas taxas atuais
Plano Poupança Faculdade
Isso dá a oportunidade para os pais/responsáveis contribuirem para uma conta criada para pagar o ensino superior da criança em qualquer instituição educacional qualificada
Figura 02: Plano 529 economiza recursos para despesas futuras da faculdade
Ao contrário do Coverdell ESA, os planos 529 não têm um limite de idade em que os fundos devem ser desembolsados. Com relação aos investimentos, o 529 planos não possui um leque tão amplo de opções como no Coverdell ESA.
Saques dos planos 529 não estão sujeitos ao imposto de renda. No entanto, se os fundos forem retirados para fins não educacionais, será cobrada uma taxa de 10% como penalidade. De acordo com as taxas, taxas de manutenção anual e taxas de gerenciamento de ativos são cobradas de 529 planos onde um investimento inicial também é especificado.
Quais são as semelhanças entre Coverdell ESA e 529?
- Os fundos contribuídos para Coverdell ESA e 529 são isentos de impostos.
- Uma multa de 10% para retirada antecipada é aplicável tanto para Coverdell ESA quanto para 529.
Qual é a diferença entre Coverdell ESA e 529?
Coverdell ESA vs 529 |
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| O Coverdell ESA é um plano de poupança educacional com vantagens fiscais que um pai/responsável pode solicitar em nome de um beneficiário para cobrir futuras despesas educacionais primárias e secundárias. | 529 é um plano de poupança educacional com vantagens fiscais que um pai/mãe/responsável pode solicitar em nome de um beneficiário que reservou fundos para custos futuros da faculdade. |
| Limite de Contribuição | |
| O limite de contribuição anual para Coverdell ESAs é de US$ 2.000 por beneficiário até a idade de 18 anos. | Limites de contribuição vitalícia de pelo menos US$ 300.000 estão disponíveis na maioria dos 529 planos. |
| Opções de Investimento | |
| Fundos em Coverdell ESAs podem ser investidos em uma variedade de opções de investimento, incluindo ações, títulos e fundos mútuos. | Os planos 529 têm um número limitado de opções de investimento. |
Resumo – Coverdell ESA vs 529
A diferença entre Coverdell ESA e 529 depende principalmente do tipo de despesas de educação que cada plano cobrirá. Enquanto a Coverdell ESA acumula fundos para futuras despesas com educação primária e secundária, a 529 acumula fundos especificamente para educação universitária. Uma série de outras diferenças, como limite de contribuição e opções de investimento, também podem ser encontradas entre os dois planos. Além disso, ambos incorrem em penalidades por retirar fundos para despesas educacionais qualificadas.
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