Key Difference – UTMA vs 529
A maioria dos pais começa a poupar quando seus filhos são muito pequenos para garantir um futuro próspero. Entre outras despesas, as propinas para a faculdade são as mais significativas. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) e o plano 529 são duas opções nos Estados Unidos para economizar para os propósitos acima. A principal diferença entre UTMA e 529 é que UTMA é uma conta de custódia que é aberta e gerenciada por um adulto (provavelmente um pai ou responsável) em nome de um menor, enquanto o plano 529 é um plano de poupança educacional com vantagem fiscal oferecido por um instituição estadual ou educacional destinada a ajudar as famílias a reservar fundos para os custos futuros da faculdade.
O que é UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) é uma conta de custódia (uma conta de custódia) que é aberta e gerenciada por um adulto (provavelmente um pai ou responsável) em nome de um menor. A UTMA pode ser aberta em um banco ou em outra instituição financeira. Ativos financeiros como ações, títulos e certificados de depósito podem ser mantidos em uma conta UTMA, e essa conta também pode ser usada para transferir uma quantia em dinheiro, imóveis ou outra herança para um menor. A propriedade legal de todos os bens é do beneficiário, ou seja, o menor. O dinheiro e os ativos geralmente são entregues ao controle do beneficiário na idade de 18 a 21 anos, dependendo do estado, dando-lhes o direito de usar os fundos a seu critério. Fundos e ativos em uma UTMA são irreversíveis e o custodiante não pode sacar dinheiro contribuído para a conta.
Uma taxa mínima de investimento inicial e manutenção é cobrada pela UTMA. A taxa de manutenção não é aplicável se a conta mantiver um saldo mínimo diário de US$ 300 de taxa para cada ciclo de extrato. Ao contrário do 529, um benefício discreto não pode ser obtido usando fundos em uma UTMA para fins educacionais, uma vez que os fundos estão sujeitos ao imposto de renda, independentemente de para que são usados. A economia de impostos disponível na UTMA é para os pais/responsáveis, pois o imposto de renda pode ser reduzido pela transferência de fundos ou ativos para uma criança.
O que é 529?
O plano 529 é um plano de economia educacional com vantagens fiscais oferecido por um estado ou instituição educacional projetado para ajudar as famílias a reservar fundos para custos futuros da faculdade. Os planos 529 são oficialmente nomeados como planos de ensino qualificados e são patrocinados por estados ou instituições educacionais e são autorizados pela Seção 529 do Internal Revenue Code. Na maioria dos planos, os fundos investidos em 529 podem ser utilizados para financiamento de faculdades em todo o país. Os fundos contribuídos para o plano 529 provavelmente serão usados para despesas educacionais, ao contrário da UTMA, onde as crianças podem usar os fundos para qualquer finalidade que quiserem, uma vez que obtenham o controle da conta. Dois tipos de planos 529 estão disponíveis da seguinte forma.
Plano de mensalidade pré-pago
No plano de ensino pré-pago, os pais/responsáveis podem pagar antecipadamente as mensalidades e taxas futuras de uma criança nas taxas atuais.
Plano Poupança Faculdade
Isso dá a oportunidade para os pais/responsáveis contribuírem para uma conta criada para pagar o ensino superior da criança em qualquer instituição educacional qualificada.
Saques dos planos 529 não estão sujeitos ao imposto de renda. No entanto, se os fundos forem retirados para fins não educacionais, será cobrada uma taxa de 10% como penalidade. De acordo com as taxas, taxas de manutenção anual e taxas de gerenciamento de ativos são cobradas para 529 planos e um investimento inicial também é especificado.
Quais são as semelhanças entre UTMA e 529?
Fundos em UTMA e 529 desfrutam de vantagens de imposto de renda
Qual é a diferença entre UTMA e 529?
UTMA vs 529 |
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| UTMA é uma conta de custódia que é aberta e gerenciada por um adulto (provavelmente um pai ou responsável) em nome de um menor. | O plano 529 é um plano de economia educacional com vantagens fiscais oferecido por um estado ou instituição educacional projetado para ajudar as famílias a reservar fundos para custos futuros da faculdade. |
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Titularidade do Fundo | |
| Com uma UTMA, os fundos são considerados ativos de uma criança. | Com um plano 529, os fundos são considerados ativos dos pais. |
| Pên alti | |
| Nenhuma penalidade é cobrada pela retirada de fundos de uma UTMA. | Uma multa de 10% será aplicada se os fundos do plano 529 forem retirados para fins não educacionais. |
| Taxa de Manutenção | |
| Nenhuma taxa de manutenção é aplicável se a conta mantiver um saldo mínimo diário de $ 300. | A taxa de manutenção é cobrada anualmente. |
Resumo – UTMA vs 529
A diferença entre UTMA e 529 depende principalmente do fato de que os fundos em UTMA podem ser usados para atender qualquer tipo de despesa futura do menor, enquanto 529 é designado para economizar para despesas futuras da faculdade. As diferenças também podem ser encontradas em termos de multa cobrada e taxas de manutenção aplicadas para cada plano. Um número maior de opções de investimento está disponível para UTMAs, o que o torna um investimento melhor em comparação com 529 planos que possuem um número limitado de opções de investimento do ponto de vista do investidor.
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